今日もお疲れ様です。
先日、自宅で作業をしていると、国民健康保険の納付書が届きました。
実は今年、法人を設立したため、今後は社会保険へ切り替わる予定です。
ただ、設立直後ということもあり、まだ役員報酬を正式に決定しておらず、社会保険の手続きはこれからという状況でした。
そのため国民健康保険の通知が届いたようです。
去年はiDeCoを活用し、ふるさと納税も行い、経費についてもできる限り処理していました。
そのため、
「去年の結果がどう反映されているのかな」
くらいの軽い気持ちで納付書を開いてみました。
すると、去年よりも約2万円増えていたのです。
金額を見た瞬間、眠気が吹き飛びました。
利益は出ているのに貯金が減っていく謎
去年、一番不思議だったのはこれでした。
帳簿上では利益が出ている。
仕事も継続できている。
それなのに、なぜか貯金が減っていくのです。
毎月、生活費として20万円〜30万円ほど個人口座へ移していました。
生活に困るような状況ではありませんでした。
それでも、気が付くと貯金は少しずつ減っていきます。
特に個人事業主2年目の後半は、毎月5万円ほどのペースで減っていました。
最初は、
「自分が無駄遣いしているのかな」
と思いました。
実際に家計簿や会計データを見返してみても、生活はコンビニ中心で、特別ぜいたくをしているわけではありません。
それでも現金は減っていったのです。
みるみる減る現金、みるみる増えるiDeCo
その頃の私は、iDeCoを月額6万3千円まで掛けていました。
節税効果もあり、将来の資産形成としても有効です。
実際、iDeCoの残高は順調に増えていきました。
しかし、iDeCoは原則60歳まで引き出せません。
つまり、
「お金はあるのに使えない」
状態でもありました。
一方で、手元の現金はみるみる減っていきます。
将来に向けた資産は増えている。
しかし、今使える現金は減っている。
当時は、この感覚をうまく言葉にできませんでした。
iDeCoを減らせば解決する話でもなかった
もちろん、
「それならiDeCoを減らせばいいのでは？」
という考えもあります。
実際、私自身も何度も考えました。
しかし、話はそれほど単純ではありません。
iDeCoを減らせば、その分だけ手元に残る現金は増えます。
一方で、所得控除が減るため、所得税や住民税、国民健康保険などの負担は大きくなります。
つまり、
iDeCoを続ければ現金が減る。
iDeCoを減らせば税金や社会保険料が増える。
そんな状態でした。
将来の資産形成を考えると続けたい。
しかし、今の資金繰りも考えなければならない。
当時は、このバランスにかなり悩んでいたと思います。
気が付けば運転資金が100万円を切っていた
個人事業主2年目の前半は、還付金もあったため、そこまで危機感はありませんでした。
しかし後半になるにつれて状況は変わっていきます。
そして今年の確定申告の時期。
改めて資金の状況を確認した時に驚きました。
運転資金が100万円を切っていたのです。
その頃には、
- 引っ越し費用
- 事務所整備費用
- 法人設立費用
も控えていました。
正直なところ、
「このまま進めて大丈夫だろうか」
という不安がありました。
法人化そのものよりも、
「事業を継続できるのか」
という不安の方が大きかったように思います。
法人化を考え始めたきっかけについては、こちらの記事でも詳しく書いています。
👉 法人設立を意識し始めたきっかけ｜「利益は出ているのに苦しい」が続いた話
運転資金がショートするかもしれない
法人化を本格的に考え始めたのは、確定申告が終わった後でした。
国民健康保険や住民税がどれくらいになるのか、Webサービスなどでシミュレーションしてみたのです。
すると、想像以上の金額になっていました。
もちろん支払えない金額ではありません。
しかし問題は、その支払いを続けながら事業を継続できるかどうかでした。
その時に初めて、
「このままだと運転資金がショートするかもしれない」
という危機感を持ちました。
節税のためというよりも、
事業を継続するために何とかしなければならない。
その気持ちの方が大きかったと思います。
そのため、急いで法人化について調べ始めました。
まとめ
今回の国民健康保険の通知は、眠気が吹き飛ぶほどのインパクトがありました。
しかし本当に印象に残ったのは、国民健康保険の金額そのものではありません。
利益が出ているのに貯金が減っていく。
その理由が、税金や社会保険料、そして将来のための積立にあったことです。
今振り返ると、
- 税金や社会保険料の見積り不足
- iDeCoの掛け過ぎ
- 生活費と事業資金の混在
これらが重なった結果だったのだと思います。
個人事業主として活動していると、利益や売上に目が向きがちです。
しかし実際には、手元に残る現金の流れも見なければなりません。
今回の経験を通して、利益とキャッシュフローは別物なのだと改めて学ぶことができました。
関連記事
👉 法人設立を意識し始めたきっかけ｜「利益は出ているのに苦しい」が続いた話
👉 無ければ作るという選択肢｜現場で活きる考え方と“ちょうどいい工夫”
「もしこの記事が役に立ったと感じたら、SNSでシェアしていただけると嬉しいです！」
その際、インスタグラムやX（Twitter）で**「フォロー」や「シェア」**してもらえると、次の記事を書く大きな励みになります！
他にもSEの裏話や便利なガジェットやちょっと一息つけるようなコラムも用意していますので、ぜひご覧ください。
コメント